Регионы

Размер шрифта AA

УФК по Республике Дагестан
официальный сайт
Предыдущая версия сайта

Расширенный поиск

Отдел кассового обслуживания исполнения бюджетов


Положение

об отделе кассового обслуживания исполнения бюджетов

Управления Федерального казначейства по Республике Дагестан

 

 

I. Общие положения

 

1.1. Отдел кассового обслуживания исполнения бюджетов Управления Федерального казначейства по Республике Дагестан (далее – отдел кассового обслуживания исполнения бюджетов) является структурным подразделением Управления Федерального казначейства по Республике Дагестан (далее – Управление) и создан для осуществления кассового обслуживания исполнения бюджета Республики Дагестан и государственных внебюджетных фондов.

1.2. Отдел кассового обслуживания исполнения бюджетов осуществляет свою деятельность во взаимодействии со структурными подразделениями Управления, центрального аппарата Федерального казначейства, органами государственной власти (государственными органами) Республики Дагестан, органами местного самоуправления (муниципальными органами), иными организациями и гражданами.

1.3. Отдел кассового обслуживания исполнения бюджетов руководствуется в своей деятельности Конституцией Российской Федерации, Федеральными конституционными законами, федеральными законами, указами Президента Российской Федерации, постановлениями и распоряжениями Правительства Российской Федерации, нормативными правовыми актами федеральных органов исполнительной власти, правовыми актами Министерства финансов Российской Федерации и Федерального казначейства, приказами руководителя Управления, Соглашением об осуществлении Управлением отдельных функций по исполнению республиканского бюджета Республики Дагестанпри кассовомобслуживании им исполнения республиканского бюджета Республики Дагестан, соглашениями об осуществлении Управлением отдельных функций по исполнению бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации (бюджета территориального государственного внебюджетного фонда) при кассовом обслуживании им исполнения бюджетов,соглашениями об открытии и ведении Управлением лицевых счетов для учета операций бюджетных (автономных) учреждений Республики Дагестан и настоящим Положением.

 

II. Задачи

 

2.1. Задачами отдела кассового обслуживания исполнения бюджетов являются:

2.1.1.осуществление в установленном порядке кассового обслуживания исполнения бюджета Республики Дагестанв соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации, нормативными правовыми актами и законами (решениями) о бюджете Республики Дагестан, соглашением об осуществлении Управлением отдельных функций по исполнению республиканского бюджета Республики Дагестан при кассовом обслуживании им исполнения бюджета, заключенныммежду Управлением и Правительством Республики Дагестан(далее – Соглашение), учета операций со средствами бюджетных (автономных) учреждений Республики Дагестан в соответствии с соглашением и иных бюджетных (автономных) учреждений и юридических лиц (их обособленных подразделений) Республики Дагестан, не являющихся в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации получателями бюджетных средств (далее – неучастники бюджетного процесса), в соответствии с законодательством Российской Федерации;

2.1.2.осуществление в установленном порядке кассового обслуживания исполнения бюджетов государственных внебюджетных фондов в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации, нормативными правовыми актами, федеральными законами о бюджетах государственных внебюджетных фондов Российской Федерации, законом о бюджете территориального государственного внебюджетного фонда, соглашениями об осуществлении Управлением отдельных функций по исполнению бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации (бюджета территориального государственного внебюджетного фонда) при кассовом обслуживании им исполнения бюджета, заключенного между Управлением и органом управления государственным внебюджетным фондом Российской Федерации (органом управления территориальным государственным внебюджетным фондом);

2.1.3. обеспечение предоставления бюджетных кредитов на пополнение остатков средств на счетахбюджетов субъектов Российской Федерации (местных бюджетов).

 

III. Структура и организация деятельности

 

3.1. Отдел кассового обслуживания исполнения бюджетов является структурным подразделением Управления.

3.2. Руководство отделом кассового обслуживания исполнения бюджетов осуществляется начальником отдела.

         Начальник отдела кассового обслуживания исполнения бюджетов назначается на должность в соответствии с пунктом 3 части 2 статьи 22 Федерального закона от 27 июля 2004 г. № 79-ФЗ «О государственной гражданской службе Российской Федерации» и с приказом Федерального казначейства от 18 сентября 2013 г. № 19н «Об утверждении перечня должностей федеральной государственной гражданской службы в территориальных органах Федерального казначейства, по которым предусматривается ротация федеральных государственных гражданских служащих», и освобождается от должности руководителем Управления.

В отсутствие начальника отдела кассового обслуживания исполнения бюджетов (командирование, отпуск, временная нетрудоспособность и т.д.) общее руководство отделом кассового обслуживания исполнения бюджетов осуществляет заместитель начальника отдела кассового обслуживания исполнения бюджетов или сотрудник отдела кассового обслуживания исполнения бюджетов в соответствии с утвержденным в установленном порядке должностным регламентом и на основании приказа Управления.

3.3. Штатная численность сотрудников отдела кассового обслуживания исполнения бюджетовутверждается руководителем Управления по представлению начальника отдела кассового обслуживания исполнения бюджетов.

3.4. Заместитель(ли) начальника отдела кассового обслуживания исполнения бюджетов назначается(ются) на должность в соответствии с пунктом 3 части 2 статьи 22 Федерального закона от 27 июля 2004 г. № 79-ФЗ «О государственной гражданской службе Российской Федерации» и с приказом Федерального казначейства от 18 сентября 2013 г. № 19н «Об утверждении перечня должностей федеральной государственной гражданской службы в территориальных органах Федерального казначейства, по которым предусматривается ротация федеральных государственных гражданских служащих», и освобождается(ются) от должности руководителем Управления.

3.5. Сотрудники отдела кассового обслуживания исполнения бюджетов назначаются на должность и освобождаются от должности руководителем Управления в соответствии с Федеральным законом от 27 июля 2004 г. № 79-ФЗ «О государственной гражданской службе Российской федерации».

 

IV. Функции

 

4.1. Отдел кассового обслуживания исполнения бюджетов выполняет следующие функции:

4.1.1. осуществляет ведение лицевого счета бюджета, лицевых счетов главного администратора источников внутреннего финансирования дефицита бюджета (администратора источников внутреннего финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора), администратора источников внутреннего финансирования дефицита бюджета, главного администратора источников внешнего финансирования дефицита бюджета (администратора источников внешнего финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора), администратора источников внешнего финансирования дефицита бюджета, главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств, получателя бюджетных средств, иного получателя бюджетных средств, для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателя бюджетных средств, для учета операций по переданным полномочиям получателя бюджетных средств, открытых участникам бюджетного процесса Республики Дагестан, в соответствии с Соглашением и законодательством Российской Федерации;

4.1.2. осуществляет ведение лицевых счетов территориального органа государственного внебюджетного фонда Российской Федерации, лицевых счетов главного администратора источников внутреннего финансирования дефицита бюджета (администратора источников внутреннего финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора), администратора источников внутреннего финансирования дефицита бюджета, главного администратора источников внешнего финансирования дефицита бюджета (администратора источников внешнего финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора), администратора источников внешнего финансирования дефицита бюджета, главного распорядителя  (распорядителя) бюджетных средств, получателя бюджетных средств, иного получателя бюджетных средств, для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателя бюджетных средств, открытых участникам бюджетного процесса бюджетов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации (бюджетов территориальных государственных внебюджетных фондов) в соответствии с соглашениями об осуществлении Управлением отдельных функций по исполнению бюджета государственного внебюджетного фонда Российской Федерации (бюджета территориального государственного внебюджетного фонда) при кассовом обслуживании им исполнения бюджетов;

4.1.3. обеспечивает формирование и доведение выписок из соответствующих лицевых счетов участникам бюджетного процесса Республики Дагестан, бюджетов государственных внебюджетных фондов;

4.1.4. Обеспечивает проведение и учет операций по кассовым выплатам из:

бюджетаРеспублики Дагестанот имени и по поручению финансового органа,администраторов источников финансирования дефицита бюджета Республики Дагестан, получателей средств бюджета, лицевые счета которых в установленном порядке открыты в Управлении, а также за счет средств, поступающих во временное распоряжение получателей средств бюджета Республики Дагестан;

бюджетов государственных внебюджетных фондов от имени и по поручению территориальных органов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации, администраторов источников финансирования дефицита бюджетов, получателей средств бюджетов государственных внебюджетных фондов, лицевые счета которых в установленном порядке открыты в Управлении, а также за счет средств, поступающих во временное распоряжение получателей средств бюджетов государственных внебюджетных фондов;

4.1.5. обеспечивает ведение лицевых счетовбюджетных учреждений Республики Дагестан (отдельных лицевых счетов бюджетных учреждений, лицевых счетов для учета операций со средствами обязательного медицинского страхования, открытых бюджетным учреждениям Республики Дагестан) на основании соглашения, заключенного Управлением с Правительством Республики Дагестан, а также лицевых счетов автономных учреждений Республики Дагестан(отдельных лицевых счетов автономных учреждений, лицевых счетов для учета операций со средствами обязательного медицинского страхования, открытых автономным учреждениям Республики Дагестан) на основании соглашения, заключенного Управлением с учредителями автономных учреждений, лицевых счетов для учета операций неучастника бюджетного процесса Республики Дагестан,лицевых счетов федеральных бюджетных учреждений центров реабилитации Фонда социального страхования Российской Федерациив соответствии с законодательством Российской Федерации;

4.1.6. осуществляет формирование и доведение выписок из соответствующих лицевых счетов бюджетных, автономных учреждений и иных неучастников бюджетного процесса Республики Дагестан, федеральных бюджетных учреждений центров реабилитации Фонда социального страхования Российской Федерации;

4.1.7. обеспечивает проведение и учет кассовых операций со средствами бюджетных (автономных) учреждений Республики Дагестан, в случае открытия им лицевых счетов в Управлении в соответствии с заключенным Управлением с Правительством Республики Дагестан, учредителем автономного учреждения Республики Дагестансоглашением об открытии и ведении лицевых счетов соответствующих бюджетных (автономных) учреждений, со средствами иных неучастников бюджетного процесса Республики Дагестанв соответствии с законодательством Российской Федерации;

4.1.8. обеспечивает проведение и учет кассовых операций за счет средств федеральных бюджетных учреждений центров реабилитации Фонда социального страхования Российской Федерации от имени и по поручению федеральных бюджетных учреждений центров реабилитации Фонда социального страхования Российской Федерации;

4.1.9. осуществляет проведение кассовых операций со средствами бюджетных (автономных) учреждений в случае заключения соглашения с Правительством Республики Дагестан об открытии Управлением в учреждении Банка России счета для проведения операций со средствами бюджетных (автономных) учреждений Республики Дагестан, лицевые счета которым открываются и ведутся в Министерстве финансов Республики Дагестан в установленном им порядке;

4.1.10. осуществляет контрольные функции, предусмотренные положениями части 5 статьи 99 Федерального закона от 5 апреля 2013 г. № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» и пунктами 13 и 14 Правил ведения реестра контрактов, заключенных заказчиками и пунктом 13 Правил ведения реестра контрактов, содержащего сведения, составляющие государственную тайну, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 28.11.2013 № 1084 (вместе с «Правилами ведения реестра контрактов, заключенных заказчиками», «Правилами ведения реестра контрактов, содержащего сведения, составляющие государственную тайну») в случае передаче полномочий по указанному контролю Министерством финансов Республики Дагестан;

4.1.11. осуществляет формирование и представление в Министерство финансов Республики Дагестан отчетности, содержащей информацию об операциях с межбюджетными трансфертами, представленными из федерального бюджета в форме субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, подлежащих учету на лицевых счетах, открытых получателям средств бюджета Республики Дагестан, бюджетов государственных внебюджетных фондов в Управлении;

4.1.12. осуществляет проверку отчетности, содержащей информацию об операциях с межбюджетными трансфертами, представленными из федерального бюджета в форме субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, подлежащих учету на лицевых счетах, открытых получателям средств бюджета Республики Дагестан в Управлении;

4.1.13. обеспечивает проведение операций по обеспечению наличными денежными средствами и осуществление операций с использованием расчетных (дебетовых) карт организаций, лицевые счета которым открыты в Управлении и обслуживаются в отделе кассового обслуживания исполнения бюджетов;

4.1.14. осуществляет приостановление операций по лицевым счетам, открытым клиентам в Управлении и обслуживаемым отделом кассового обслуживания исполнения бюджетов, в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации;

4.1.15. организует исполнение судебных актов, предусматривающих обращение взыскания на средства бюджета Республики Дагестан по денежным обязательствам казенных учреждений Республики Дагестан, на средства бюджетных (автономных) учреждений Республики Дагестан, исполнение решений налогового органа о взыскании налога, сбора, страхового взноса, пеней и штрафов, предусматривающих обращение взыскания на средства бюджета Республики Дагестан, на средства бюджетных (автономных) учреждений Республики Дагестан;

4.1.15. осуществляет проверку документов, представленных для заключения и исполнения Договора о предоставлении бюджетного кредита на пополнение остатков средств на счете бюджета Республики Дагестан (местных бюджетов) и дополнительных соглашений к нему;

4.1.16. обеспечивает заключение и изменение условий Договора о предоставлении бюджетных кредитов на пополнение остатков средств на счете бюджетаРеспублики Дагестан (местных бюджетов), осуществляет контроль за их исполнением;

4.1.17. обеспечивает предоставление бюджетных кредитов на пополнение остатков средств на счете бюджета Республики Дагестан (местных бюджетов), ведет управленческий учет по ним и осуществляет контроль за их возвратом и уплатой процентов за пользование бюджетным кредитом;

4.1.18. осуществляет расчет штрафов и пени за нарушение сроков возврата бюджетных кредитов на пополнение остатков средств на счете бюджета Республики Дагестан (местных бюджетов), ведет управленческий учет по ним и осуществляет контроль за их уплатой;

4.1.19. составляет и представляет в установленном порядке в Федеральное казначейство отчетность о предоставленных бюджетных кредитах на пополнение остатков средств на счете бюджета Республики Дагестан (местных бюджетов);

4.1.20. осуществляет взаимодействие с уполномоченными органами Республики Дагестан (муниципальных образований) по вопросам предоставления бюджетных кредитов на пополнение остатков средств на счете бюджета Республики Дагестан (местных бюджетов) и взыскания задолженности по ним;

4.1.21. обеспечивает достоверность первичных данных для представления отчетности по ключевым показателям эффективности исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в пределах компетенции отдела кассового обслуживания исполнения бюджетов;

4.1.22. оказывает консультативную помощь участникам и неучастникам бюджетного процесса Республики Дагестан, бюджетного процесса государственных внебюджетных фондов по вопросам, относящимся к компетенции отдела кассового обслуживания исполнения бюджетов;

4.1.23. обеспечивает своевременное и полное рассмотрение обращений организаций и граждан в пределах компетенции отдела кассового обслуживания исполнения бюджетов и в соответствии с поручением руководителя Управления (заместителя руководителя Управления), готовит проекты ответов заявителям по указанным обращениям в установленный законодательством Российской Федерации срок;

4.1.24. осуществляет в пределах компетенции отдела кассового обслуживания исполнения бюджетов ведение делопроизводства;

4.1.25. осуществляет внутренний контроль соответствия деятельности отдела кассового обслуживания исполнения бюджетов по исполнению государственных функций и полномочий требованиям нормативных правовых актов Российской Федерации, правовых актов Министерства финансов Российской Федерации и Федерального казначейства, иных документов, регламентирующих деятельность Управления, а также принятых управленческих решений в пределах компетенции отдела кассового обслуживания исполнения бюджетов;

4.1.26. взаимодействует в пределах компетенции со структурными подразделениями Управления, центрального аппарата Федерального казначейства, территориальными подразделениями федеральных органов исполнительной власти Российской Федерации, органами исполнительной власти Республики Дагестан, органами местного самоуправления;

4.1.27. осуществляет организацию ведения нормативно-справочной информации, относящейся к функциям отдела кассового обслуживания исполнения бюджетов;

4.1.28. осуществляет в соответствии с законодательством Российской Федерации работу по комплектованию, хранению, учету и использованию документов, образовавшихся в ходе деятельности отдела кассового обслуживания исполнения бюджетов;

4.1.29. обеспечивает в пределах компетенции отдела кассового обслуживания исполнения бюджетов выполнение норм и требований по защите сведений, составляющих государственную тайну, сведений ограниченного доступа, не составляющих государственную тайну, а также сведений ограниченного распространения, в случае, если предполагается защищать также и информацию ограниченного распространения с пометкой «Для служебного пользования»;

4.1.30. обеспечивает исполнение технологических регламентов Федерального казначейства, относящихся к функциям отдела кассового обслуживания исполнения бюджетов;

4.1.31. участвует в тестировании и внедрении прикладного программного обеспечения, используемого при реализации функций отдела кассового обслуживания исполнения бюджетов;

4.1.32. участвует в мероприятиях мобилизационной подготовки и гражданской обороны Управления;

4.1.33. обеспечивает соблюдение требований охраны труда и правил противопожарного режима в пределах компетенции отдела кассового обслуживания исполнения бюджетов;

4.1.34. поддерживает контент сайта Управления в сети Интернет в актуальном состоянии в пределах компетенции отдела кассового обслуживания исполнения бюджетов;

4.1.35. участвует в подготовке проектов правовых актов, регламентирующих деятельность Управления по работе сайта Управления в сети Интернет;

4.1.36. участвует в информационном обеспечении работы сайта Управления в сети Интернет в части соблюдения процедур и сроков публикации информации и размещение информации в разделах «Анонсы», «Новости», «Публикации»;

4.1.37. управляет в установленном порядке внутренними (операционными) казначейскими рисками в пределах компетенции отдела кассового обслуживания исполнения бюджетов;

4.1.38. осуществляет иные функции в пределах компетенции отдела кассового обслуживания исполнения бюджетов.

 

V. Полномочия

 

5.1. Отдел кассового обслуживания исполнения бюджетов, осуществляя полномочия в установленной сфере деятельности, вправе:

5.1.1.привлекать с согласия руководителя Управления сотрудников структурных подразделений Управления к подготовке проектов документов по вопросам, относящимся к компетенции отдела кассового обслуживания исполнения бюджетов, и необходимых для выполнения возложенных на отдел кассового обслуживания исполнения бюджетов задач и функций;

5.1.2. принимать участие при необходимости в контрольных и аудиторских мероприятиях, связанных с проверкой деятельности структурных подразделений Управления, а при поручении Федерального казначейства – в комплексных и тематических проверках деятельности территориальных органов Федерального казначейства;

5.1.3. запрашивать и получать (по согласованию с руководителем Управления) от структурных подразделений Управления сведения и документы, необходимые для выполнения возложенных на отдел кассового обслуживания исполнения бюджетов задач;

5.1.4. осуществлять иные полномочия, в соответствии с возложенными на отдел кассового обслуживания исполнения бюджетов задачами.

5.2. Начальник отдела кассового обслуживания исполнения бюджетов, осуществляя руководство отделом, вправе:

5.2.1. давать поручения (по согласованию с руководителем Управления) структурным подразделениям Управления и получать информацию от структурных подразделений Управления по вопросам, относящимся к компетенции отдела кассового обслуживания исполнения бюджетов;

5.2.2. проводить совещания по вопросам осуществления кассового обслуживания исполнения бюджетов;

5.2.3. вносить руководству Управления предложения по любым вопросам, касающимся работы отдела кассового обслуживания исполнения бюджетов;

5.2.4. принимать участие в совещаниях, проводимых руководством Управления, при обсуждении на них вопросов, касающихся деятельности отдела кассового обслуживания исполнения бюджетов.

 

VI. Ответственность

 

6.1. Всю полноту ответственности за качество и своевременность выполнения задач и функций, возложенных на отдел кассового обслуживания исполнения бюджетов, несет начальник отдела.

6.2. Каждый сотрудник отдела кассового обслуживания исполнения бюджетовнесет персональную ответственность за выполнение задач и функций, возложенных лично на него, при этом степень ответственности устанавливается должностными регламентами сотрудников отдела кассового обслуживания исполнения бюджетов.